Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist eine Form der privaten Altersvorsorge, die staatlich gefördert wird und viele Vorteile bringt. Wer ernsthaft über eine Rürup-Rente nachdenkt, sollte sich umfassend informieren und auch die Nachteile dieser Rentenversicherung abwägen.

Denn während man in der Ansparphase von Steuervorteilen profitiert, muss die Rürup-Rente in der Auszahlungsphase versteuert werden. In der Regel ist der Steuersatz im Alter aufgrund der niedrigeren Einkünfte allerdings wesentlich geringer. Trotzdem sollte diese Tatsache bedacht werden.

Die Rürup-Rente ist ausschließlich als Altersvorsorge, also als Leibrente konzipiert, Kapitalwahlrecht besteht nicht. Die Auszahlung der Rürup-Rente erfolgt frühestens ab dem 60. Lebensjahr (ab 2012 frühestens ab dem 62. Lebensjahr) und zwar in Form einer monatlichen Rente. Es ist nicht möglich einen Teil der Altersvorsorge als Einmalzahlung zu erhalten und damit größere Anschaffungen zu finanzieren.

Des Weiteren ist die Rürup-Rente nicht vererbbar, das heißt sie wird im Todesfall nicht an die Hinterbliebenen ausbezahlt. Außer man hat eine Hinterbliebenenzusatzversicherung abgeschlossen, wobei diese mit höheren Kosten verbunden ist.

Durch den Abschluss eines Rürup-Rentenvertrags bindet man sich ein Leben lang: Die Rürup-Rentenversicherung ist weder kündbar, noch kann sie beliehen, übertragen, verpfändet oder verschenkt werden. Da die Beiträge aber sehr flexibel gestaltet werden können, ist es möglich nur noch einen sehr geringen Betrag in die Altersvorsorge fließen zu lassen.

Schließlich sollten Selbstständige bedenken, dass es sich bei der Rürup-Rentenversicherung ausschließlich um eine Altersvorsorge handelt, die zu keinem anderen Zweck verwendet werden kann. Die Rentenversicherung bleibt zwar genauso wie das angesparte Kapital im Falle einer Insolvenz unangetastet, allerdings besteht keine Möglichkeit das Kapital für eine eventuelle Rettung des Unternehmens zu verwenden.